Guide de planification canadien · 2026
REER ou CELI : guide d’épargne canadien
Le REER et le CELI sont tous deux utiles, mais répondent à des besoins différents. Le REER offre généralement une déduction aujourd’hui et les retraits sont imposés plus tard. Le CELI ne donne pas de déduction à la cotisation, mais permet des retraits libres d’impôt lorsque les règles sont respectées. Le meilleur choix dépend de votre situation fiscale actuelle et future, de vos besoins de liquidités et de vos droits.
Information éducative · Dernière révision : août 2026
Comparez le moment de l’impôt, pas seulement le nom du compte
Les cotisations REER peuvent réduire le revenu imposable, tandis que les retraits REER sont généralement imposables. Les cotisations CELI ne sont pas déductibles et les retraits admissibles sont libres d’impôt. Si votre taux d’impôt est nettement plus élevé aujourd’hui qu’il ne le sera au retrait, la déduction REER peut être particulièrement avantageuse. Si la souplesse ou les prestations fondées sur le revenu sont importantes, le CELI peut être préférable.
Les droits de cotisation sont personnels
Ne vous fiez pas seulement à une limite annuelle générale. Vos droits REER et CELI réels sont personnels et apparaissent dans votre dossier ARC ou votre avis de cotisation. Les cotisations excédentaires peuvent entraîner des pénalités. Conservez vos dossiers, surtout après un retrait CELI puisque les droits reviennent normalement seulement lors d’une année civile ultérieure.
Utilisez les deux lorsque votre plan le permet
Le choix entre REER et CELI n’est souvent pas permanent. Certaines personnes utilisent le CELI pour un fonds d’urgence et des objectifs à court terme, puis réservent le REER aux années de revenu élevé ou à une contrepartie de l’employeur. L’important est d’associer chaque compte à un objectif, de comprendre les conséquences d’un retrait et de respecter son budget.
